„Karuseliniu“ sukčiavimu įtariami du klaipėdiečiai ir vilnietis. Išaiškinta, kad įtariamieji buvo sukūrę kelias sukčiavimo schemas. Latvijos tiekėjai išrašydavo dokumentus veiklos nevykdančių įmonių vardu, neva lietuviškos įmonės perka produkciją iš Latvijos. Tačiau realiai latviška produkcija fiktyvias bendroves ne visada pasiekdavo.
Atskleista, kad tie patys Latvijos ūkio subjektai, pardavinėję žuvų konservus, tokiu pačiu vadinamuoju „karuseliniu“ sukčiavimu iš Lietuvos bendrovės, tiekiančios augalinį aliejų, įsigydavo šį maisto produktą Latvijos rinkai. Tačiau pardavimo sąskaitos buvo įforminamos per tarpininkus, t.y. realios veiklos nevykdančias Latvijos bendroves. Tokiu būdu tiek Latvijos, tiek Lietuvos bendrovės išvengė sumokėti pridėtinės vertės mokestį.